Виды коммерческих банков РФ: понятие, классификация, функции || Понятие коммерческого банка


Определение банка

Банк – учреждение, главным объектом деятельности которого являются финансы. Финучреждение привлекает денежные средства, обеспечивает их хранение и производит расчетные операции. Помимо денег, банк оперирует ценными бумагами и драгоценными металлами.

Финучреждениями, действующими на территории государства, управляет самый крупный банк страны. В России это Центробанк РФ.

Интересно: Понятие произошло от слова «banco», что в переводе с итальянского означает лавка либо стол.

Простыми словами, банк – это организация, в основе деятельности которой находятся деньги. Она их собирает от физических и юридических лиц, хранит в хранилищах и кредитует под ссудный процент.

Финансовые учреждения не имеют право торговать, страховать и производить.

Функции банков

  • Исторически первой функцией банков было безопасное хранение денег клиентов.
  • Так как у банка есть много клиентов, которые хранят в нем свои деньги, то банк становится способен переводить деньги от одного из них другому путём изменения записей в банковских счетах (безналичные расчеты). Безналичные расчеты возможны и между клиентами различных банков благодаря системе корреспондентских счетов.
  • Банки выдают кредиты. При этом фактически создаётся дополнительная денежная масса (см. Банковский мультипликатор).

Существенные особенности банковской деятельности (отличающие её от производственной, торговой и др.) :

  • Преобладание в ресурсах банков привлечённых и заёмных средств, влекущее за собой повышенную ответственность перед кредиторами и вкладчиками.
  • Чрезвычайная подвижность и изменчивость параметров финансовых рынков, вызываемая не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами.
  • Необходимость постоянной и одновременной работы с клиентами, представляющими различные сферы и отрасли хозяйствования, имеющими противоречивые интересы и цели.
  • Нематериальный характер банковских продуктов (услуг) и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта.

История банков

Во многих письменных источниках, дошедших из древних времён, упоминается ростовщичество. Не редко о ссудном проценте говорится и в христианской святыне – Библии. В священном писании данная деятельность расценивается как неугодное Богу дело, подрывающее основы государства и общества.

По другим источникам историки сделали вывод, что уже в 700 в. до н. э. в греческих городах действовали менялы, принимающие вклады и ссуживающие деньги гражданам. В качестве обеспечения выступала доля имущества.

Греческая банковская практика была распространена римлянами на западные территории – до Британии и Испании. После распада Римской империи банковская система продолжала работать. Её взлёт приходится на XI-XIV вв., когда начинается бурный рост производства и торговли.

До XVII века деятельность банкиров не выходила за рамки государств. Так как наряду с честными банкирами действовали и обманщики, постепенно население утрачивало доверие к банковской сфере. Исправить ситуацию были призваны финучреждения, организуемые на государственном уровне.

Повышенным спросом финансовые продукты банковской сферы начали пользоваться в XIX веке, когда случилась промышленная революция. Требовались огромные капиталы для инвестирования в разрастающуюся промышленность. Деньги нужны были и населению, и государству. Так началась эра развития банков. Сегодня важнейшую роль в их усовершенствовании играют взаимоотношения с государством, регулирующим деятельность финансовой сферы и предпринимающим меры для её устойчивости и развития.

История банковского дела

Древность

Ростовщики, предоставлявшие деньги взаймы под проценты, появились в глубокой древности. Банковское дело существовало ещё в Вавилонии в VIII веке до н. э. Вавилонским купцам был даже известен банковский билет, называвшийся гуду (hudu

) и имевший обращение наравне с золотом[3].

В Древней Греции трапезиты (τραπεζίται

, от
τράπεζα
— стол) принимали на хранение вклады с целью производить платежи за счёт вкладчиков. Им давали на хранение также ценные документы, договоры, спорные суммы. Греческие банкиры отдавали вверенные им капиталы взаймы под залог движимости, рабов, домов и земель. Серьёзными конкурентами частных банкиров при этом были древнегреческие храмы, которые давали из своих храмовых сокровищ взаймы большие суммы, как частным лицам, так и на общественные предприятия. Неприкосновенность храмовых сокровищниц позволяла им привлекать значительные вклады от частных лиц, правителей и городов. Пускали ли храмы в оборот вверенные им вклады и платились ли по ним какие-нибудь проценты — неизвестно[3].

Во времена Птолемеев, во II веке до н. э. в Фивах (Большом Диесполисе), Гермонтисе, Мемфисе и Сиене существовали «царские банки», управляемые трапезитами, в которые стекались разные государственные сборы, доходы с государственных фабрик и которые за счёт государства производили различные платежи, например, выдачу жалованья солдатам[3].

В Древнем Риме банкиры назывались менсариями (mensarii

) и аргентариями (
аrgentarii
).
Mensarii
, или
mensalarii
— это калька с греческого слова
τραπεζίται
. Аргентарии принимали вклады, давали кредиты, через них можно было перевести деньги в другой город[3].

Средние века

(от итал. banco — стол, прилавок). Производство платежей путём списывания в книгах банкиров со счёта одних на счёт других оказалось наилучшим способом платежа, устраняющим все неудобства перевозки, оценки, подсчёта разнообразной монеты. Банковским делом занимались преимущественно итальянцы и евреи[3].

Однако римские папы неоднократно грозили строгими карами лицам, дающим ссуды под проценты, и освобождали должников от их обязательств перед кредиторами. В 1179 году на Третьем Латеранском соборе папа Александр III объявил, что виновные во взимании процентов должны быть лишены причастия и христианского погребения[4]. Короли, побуждаемые страхом папских угроз и стремясь присвоить себе богатства банкиров, изгоняли их из пределов своих владений. Так, из Франции итальянские банкиры были изгнаны Людовиком Святым и Филиппом Красивым (1291 год), а из Англии итальянцы-банкиры были изгнаны Генрихом III (1240 год), но затем были вновь допущены в страну в 1250 году по настоянию папы, нуждавшегося в деньгах и желавшего расположить к себе банкиров. Иногда изгнанные банкиры покупали себе право вернуться, и их преследование стало для правителей выгодным источником дохода[3].

С деятельностью отдельных банкиров конкурировали так называемые montes pietatis (итал. monte di pietа, фр. mont de piété) — особые банки, созданные в разных итальянских городах для предоставления дешёвых мелких кредитов нуждающимся. Они взимали проценты по ссудам только для покрытия своих издержек и их капитал образовывался из частных или общественных пожертвований. Первое такое учреждение возникло в Орвието (1463 год), второе — в Перудже (1467 год)[3].

Сенат Венецианской республики в 1584 году издал декрет об учреждении общественного банка под названием Вanco della Piaza de Rialto

. Банковское дело было объявлено монополией республики и частным лицам воспрещалось им заниматься, но вскоре этот запрет был снят[3].

В Генуе кредиторы, давшие кредит правительству Генуэзской республики в связи с войной с Алжиром и Тунисом (относится к 1148 году), составили товарищество, которому республика передала сбор некоторых налогов для обеспечения процентов и погашения займа. Затем этот способ повторялся при следующих займах; таким образом возникло множество товариществ, называвшихся compère

, или
scritte
, капитал которых составлялся из паев (
luogo
). В 1250 году все эти товарищества были соединены в одно
compère de capitolo
. Однако вскоре для заключения новых займов открыты новые товарищества. В 1407 году все товарищества снова были объединены в одно, названное
Compère di San Giorgio
в честь Святого Георгия, покровителя города. Ему разрешили принимать частные вклады, и оно просуществовало до 1805 года[3].

Новое время

В 1609 году городскими властями Амстердама был основан Амстердамский банк. Он установил неизменную счётную единицу, представлявшую стоимость определённого количества серебра, равнявшуюся 211,91 асам чистого серебра и называвшуюся «банковский флорин» — банк принимал во вклады различные монеты, но счёт вёлся только в банковских флоринах. Этот банк просуществовал до 1795 года[3].

Англичанин Вильям Петерсон, исходя из тщательно скрываемого от всех факта, что в Амстердамском банке находилась в наличности лишь около четверти всех вверенных ему вкладов, пришёл к мысли, что вовсе не требуется полного покрытия звонкой монетой всех обязательств, выпускаемых банком. Он предложил проект Банка Англии, основной капитал которого помещался бы в государственных процентных бумагах, служащих обеспечением его кредитных операций. В 1694 году английское правительство, находясь в затруднительном финансовом положении, приняло этот проект. Банк Англии был создан в форме акционерного общества[3].

Среди банков, основанных в XV—XVII вв., есть и такие, которые продолжают свою деятельность. В их числе: старейший банк мира сиенский Monte dei Paschi di Siena

(основан в 1472 году), гамбургский
Berenberg Bank
(1590), шведский
Sveriges Riksbank
(1668), английский
C. Hoare & Co[en]
(1672), японский
Sumitomo Mitsui
(1683), английский
Barclays Bank
(1690)[5].

Современное положение

Выдавая кредит, банки могут создавать новые деньги. По сути, при безналичных платежах в качестве денег банк передаёт заёмщику своё обязательство заплатить[6] — заёмщик становится должником банка, а банк является должником заёмщика. Суммарный баланс не нарушается[7], но банковские долги выполняют роль денег и мы оплачиваем ими свои обязательства. В связи с этим, некоторые экономисты, имея в виду подпись на решении о выдаче кредита, называют кредиты «деньгами, созданными росчерком пера»[8].

Центральный банк может ограничивать общий объём кредитов в экономике за счёт установления резервных требований (см. также банковский мультипликатор)[9]. Этот инструмент не является жёстким и на практике суммарный объём кредитования значительно ниже теоретического максимума. Кроме того, при нехватке средств для выполнения норматива резервирования банки, как правило, могут получить недостающее у центрального банка по ставке рефинансирования. В Великобритании, например, вообще нет обязательной нормы резервирования для коммерческих банков. Банк Англии считает, что центральные банки сегодня, как правило, реализуют денежно-кредитную политику через регулирование процентных ставок, а не через регулирование норм резервирования[10].

Финансовый кризис 2007—2008 годов также показал, что в случае угрозы банкротства крупных банков правительства, как правило, оказываются вынужденными «спасать» их за счёт денег налогоплательщиков, рискуя в противном случае парализовать всю систему денежного обращения. Это позволило аналитикам говорить о фактической «национализации рисков» для крупных банков при сохранении частного характера присвоения прибылей в этом секторе экономики.[11]

По информации из СМИ, Банк России готов разрешить крупным микрофинансовым компаниям трансформироваться в банки с ограниченным функционалом. При таком переходе возникнут более жесткие требования по нормативам и станет ниже доходность бизнеса. Как указали в Банке России, «смысл перехода в „другую лигу“ есть для компаний, которые готовы предоставлять клиентам ряд банковских услуг. Среди них открытие счетов, кредитование на бо́льшие суммы, чем у микрофинансовой организации, выдача гарантий, обмен валюты, банковские карты и денежные переводы, привлечение средств населения без ограничений (микрофинансовые организации могут привлекать средства граждан только большими суммами — от 1,5 млн руб.— „Коммерсантъ“)».[12][13] Федеральным законом от 01.05.2017 N 92-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» предусмотрена возможность изменения статуса банка на статус микрофинансовой компании. Указанным федеральным законом также определен порядок получения микрофинансовой компанией статуса банка с базовой лицензией или небанковской кредитной организации.[14][15]

Что представляют собой банковские услуги?

Если продолжить определение понятия банк, можно прийти к выводу, что это структура, которая занимается посреднической деятельностью, связующая тех, кто располагает финансами и готов их вкладывать, и тех, кто в этих финансах нуждается.

К банковским услугам относится следующее:

  • привлечение денежных средств, посредством привлечения их владельцев;
  • кредитование;
  • рассчётно-кассовые операции.

Под последним подразумевается конвертация валюты, отправка переводов, приём платежей.

В каждом из направлений деятельности есть много разветвлений. Так, если рассматривать кредиты, то это может быть:

  • автокредит;
  • ипотека;
  • потребительский займ;
  • кредитный платёжный инструмент.

Важно: Банки оказывают услуги и внутри финансовой сферы, выдавая друг другу кредиты под проценты.

Сберегательный банк

Если рассматривать виды коммерческих банков, то первым следует назвать Сбербанк, который обладает многолетней историей, а основой для его образования является множество мелких кредитных организаций. Сегодня это стабильное и надежное учреждение, которое занимает особое положение. Успеха в развитии удалось добиться за счет доверительного отношения граждан, а также сотрудничества с пенсионными фондами. Рассматриваемые виды банков берут на себя важную социальную и экономическую функцию. Их целями является привлечение небольших сбережений и получение доходов посредством кредитной системы. Вся деятельность Сбербанка осуществляется со строжайшим соблюдением законов, чтобы защитить интересы вкладчиков. В этом учреждении можно получить ипотечный и потребительский кредит, автокредит, карту.

Виды банковских учреждений

Имеется 2 вида банков:

  1. Центральный – самый крупный, регулирующий деятельность всех функционирующих в стране финучреждений.
  2. Коммерческий – занимающийся предпринимательской деятельностью.

Банки, с которыми взаимодействуют физические и юридические лица, — коммерческие. Их главная задача – приносить прибыль учредителям.

Некоммерческими являются только Центробанки, которые частично или полностью принадлежат государству.

Коммерческие финучреждения подразделяются на такие виды:

  • сберегательные – созданы для хранения денежных средств;
  • специализированные – заняты каким-то одним видом деятельности;
  • универсальные – предоставляющие весь спектр банковских услуг;
  • инвестиционные – занимаются привлечением денег и их инвестированием.

Виды банков

Банки в любой стране делятся на два типа:

  1. Центральные. Учреждены государством, занимаются эмиссией национальной валюты и страны и выполняют регулирующие и надзорные функции за деятельностью остальных кредитно-финансовых учреждений.
  2. Коммерческие. Все остальные банки, которые могут быть с долей участия государства или полностью коммерческие. Они действуют в рамках правового поля страны и подчиняются Центробанку.

По местоположению банки в РФ бывают:

  • местные;
  • федеральные;
  • республиканские.

По направлению и сферам деятельности коммерческие банки работают с промышленными предприятиями, торговыми компаниями и сельскохозяйственным бизнесом.

Управляющие органы

Направление развития и политику банков определяют их высшие руководящие органы – советы акционеров. Их слово основное, они вправе оказывать влияние на решения ревизионной комиссии и совета директоров.

Совет директоров разрабатывает и реализует стратегию развития финучреждения – открытие новых филиалов, предоставление новых услуг и т. п.

Контролем всех финансовых потоков занимается ревизионная комиссия.

Главный орган финансового учреждения – управление банка. По традиции в него входят акционеры.

Крупнейшие банки мира

10 крупнейших банков по консолидированным активам

Данные по балансам по состоянию на 2020 год в долларах США.[17]

ПозицияСтранаКомпанияКонсолидированные активы (млрд дол. США)
1КНР КНРIndustrial and Commercial Bank of China3 473
2КНР КНРChina Construction Bank3 016
3КНР КНРAgricultural Bank of China2 816
4КНР КНРBank of China2 604
5Япония ЯпонияThe Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ2 589
6США СШАJPMorgan Chase2 490
7Великобритания ВеликобританияHSBC2 374
8Франция ФранцияBNP Paribas2 190
9США СШАBank of America2 187
10США СШАWells Fargo1 930

10 крупнейших банков по рыночной капитализации

Данные по состоянию на 2020 год в долларах США.[18]

ПозицияСтранаКомпанияРыночная капитализация (млрд дол. США)
1КНР КНРIndustrial and Commercial Bank of China281,2
2КНР КНРChina Construction Bank225,8
3США СШАJPMorgan Chase208,1
4КНР КНРBank of China199,1
5США СШАBank of America190,3
6КНР КНРAgricultural Bank of China188,6
7США СШАCitigroup178,3
8США СШАWells Fargo171,3
9Великобритания ВеликобританияHSBC138,0
10Япония ЯпонияThe Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ135,9

10 самых прибыльных банков

Данные в долларах США на 2006 год

ПозицияСтранаКомпанияПрибыль (млрд дол. США)
1США СШАCitigroup22.13
2США СШАBank of America21.13
3Великобритания ВеликобританияHSBC14.55
4США СШАJP Morgan Chase14.44
5Великобритания ВеликобританияRoyal Bank of Scotland12.1
6Швейцария ШвейцарияUBS9.79
7США СШАGoldman Sachs9.34
8США СШАWells Fargo8.48
9США СШАWachovia7.79
10США СШАMorgan Stanley7.45

Активы и ресурсы банка

Под банковскими активами понимаются капитал финучреждения и средства, которые оно привлекло извне. С точки зрения бухгалтерского учёта активы разделяются на такие виды:

  • капитализованные – банковское имущество;
  • инвестиционные – то, что вложено в дочерние финучреждения, уставные капиталы сторонних компаний и ценные бумаги;
  • размещённые – работающие и приносящие доходы активы (кредиты, краткосрочные вложения в ценные бумаги);
  • кассовые – наличка, собранная кассами, суммы, перечисленные в резервы ЦБ, корреспондентские счета, ценные бумаги и т. п.;
  • другие виды (дебиторская задолженность и др.).

Классификация банков в РФ

СТРУКТУРА И ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РФ

Банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов:

· двухуровневая банковская система (Центральный банк (ЦБ) и система коммерческих банков (КБ));

· централизованная монобанковская система;

· уникальная децентрализованная банковская система – Федеральная резервная система США.

Рассмотрим структуру двухуровневой системы, установившейся в РФ. Первый уровень банковской системы образует ЦБ страны. Он выполняет следующие функции:

· осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращение и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

·проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства;

· предоставление кредитов коммерческим банкам;

· выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;

· управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;

· осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для ЦБ методов воздействия на КБ: проведение политики учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов КБ.

«

Современной» будем называть банковскую систему, формирующуюся на территории Российской Федерации с августа 1988г. (именно тогда был принят закон

СССР «О кооперации», в котором объединениям кооперативов было предоставлено право создавать кооперативные банки). На сегодняшний день правовой основой функционирования российской банковской системы являются следующие нормативные акты: Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности», Закон «О центральном банке РСФСР (Банке России)» и новая редакция Закона РФ «О банках и банковской деятельности».

Современная банковская система России представляет собой двухуровневую систему. Первый уровень системы — Центральный банк РФ (Банк России), на втором уровне находятся банки и небанковские кредитные организации. Рассмотрим подробнее структуру современной российской банковской системы и основные различия между банками и небанковскими кредитными организациями.

На сегодняшний день банковская система России приобрела следующий вид: Центральный банк РФ (Банк России) Сберегательный банк; коммерческие банки; банки со смешанным российско-иностранным капиталом; иностранные банки, филиалы банков-резидентов и нерезидентов; союзы и ассоциации банков; иные кредитные учреждения.

Более общее представление о структуре российской банковской системы дает следующая таблица.

Классификация банков в РФ

Критерий классификацииВиды банковПримечания
Форма собственностиГосударственные Частные Кооперативные СмешанныеПредставляющие разные формы собственности
Страновая принадлежность капиталаРоссийские Иностранные СовместныеС участием отечественного и иностранного капитала
Организационно-правовая формаПаевые (ООО) Акционерные (ЗАО, ОАО)
Территориальный признакРегиональные Межрегиональные Национальные Международные ЗаграничныеРоссийские банки за границей
Степень независимостиСамостоятельные Дочерние Сателлиты Уполномоченные СвязанныеПолностью зависимые Банки-агенты Участвующие в капитале друг друга
Характер деятельностиУниверсальные Специализированные
Отраслевая специализацияПромышленные Сельскохозяйственные Транспортные Строительные Торговые
Функциональная специализацияИнновационные Инвестиционные Сберегательные Ипотечные Биржевые Страховые
Продолжение таблицы 1
Способ происхожденияСтарые НовыеВозникли на базе бывших спецбанков и отраслевых министерств
Масштаб деятельностиКрупные Средние Мелкие
Наличие филиаловС филиалами Безфилиальные
Диверсификация капиталаОднопрофильные МногопрофильныеЗанимающиеся только банковскими операциями Участвующие в капиталах небанковских организаций и предприятий

№ 22 – 4 Механизм и приемы государственного регулирования финансов хозяйствующего субъекта

Государственное регулирование финансов заключается в основном в стимулировании возникновения вот этих самых «третьих лиц» и формировании правил их поведения. Для этого вводятся единообразные правила учета финансов и финансовые нормативы как для всех вновь учреждаемых компаний, так и отдельные – для банков, инвестиционных компаний и пр., предусматривается лицензирование отдельных видов деятельности на рынке ценных бумаг, в области страховой и банковской деятельности.

Основой для государственного регулирования финансами служит финансовая отчетность, в том числе бухгалтерская, статистическая и налоговая.

Особой формой сбора информации и даже регулирования служит так называемое «раскрытие информации» – процедура, согласно которой субъекты общества обязаны раскрывать общественности принципиальные моменты своей деятельности, в первую очередь в области финансов. Чем меньше у компании секретов, тем большего доверия она заслуживает.

Взаимоотношения государства в области финансовых отношений с хозяйствующими субъектами и домохозяйствами опосредуются прежде всего через налоговую систему, регламентацию кредитных отношений, регулирование финансового рынка, систему государственной поддержки, систему пенсионного обеспечения, механизм регулирования доходов работающего населения и т.п., т.е. эти взаимоотношения носят опосредованный (косвенный) характер. К косвенным методам государственного регулирования финансов также относятся: · формирование и поддержание конкурентной среды в экономике и ограничение монополизации рынка; · государственное регулирование цен естественных монополистов; · защита контрактных отношений между субъектами рынка, обеспечивающая стабильное функционирование расчетно-платежных отношений в финансовой сфере; · проведение эффективной таможенной политики; · содействие развитию страхового дела и страхования предпринимательских рисков; · содействие развитию рынка капитала. Наряду с косвенными методами регулирования финансов государство использует методы и прямого административного воздействия на финансовую деятельность хозяйствующих субъектов посредством: · предпринимательской деятельности, установления квот на производство некоторых товаров, установления предельных цен по огра­ниченной номенклатуре товаров и услуг; · финансового дотирования и субсидирования производства и реализации отдельных видов товаров и услуг; · государственной монополии и акцизного налогообложения на отдельные виды товаров; · мер социальных гарантий и финансовой защиты, прежде всего, в отношении малообеспеченных слоев населения; · установления льгот по налогам и различным платежам в бюджет и внебюджетные фонды для конкретных налогоплательщиков; · применения финансовых санкций в отношении нарушителей финансовой дисциплины. Непосредственное государственное управление финансами осуществляется лишь в отношении государственных финансов. В России, как и во всех экономически развитых странах, управление государственными финансами регулируется финансовым законодательством через высшие законодательные органы.

Банковские доходы

Ниже было отмечено, что основная цель формирования банковской структуры – получение дохода. Первая доходная статья – средства, вырученные от кредитования, предоставленного по ставкам, превышающим депозитные ставки.

Данный вид дохода является процентным. К непроцентным доходам банков относятся средства, получаемые от:

  • комиссионных сборов;
  • операций – конвертации и т. п.;
  • вложений в бизнес сторонних компаний;
  • деньги, получаемые при взымании штрафов и пеней.

Доходы банка

Считается, что основным источником доходов банка является доход, получаемый от разницы между процентами по вкладам в банке (депозитам) и процентами по кредитам.

Доходы банка:

  • Процентные доходы
    : проценты, полученные по кредитам,
  • проценты, полученные от операций с ценными бумагами.
  • комиссионное вознаграждение за расчётно-кассовое обслуживание и предоставление услуг банка
  • Непроцентные доходы
    :
      доходы от операций с иностранной валютой,
  • непроцентные доходы от операций с ценными бумагами,
  • комиссионное вознаграждение за оказанные услуги (расчётные операции, сдача в аренду банковских сейфов, выдача банковских гарантий и др.),
  • доходы, полученные от долевого участия в деятельности юридических лиц,
  • другие непроцентные доходы.
  • Менее известно о сеньоражном доходе, который, например, для группы банков Федеральной резервной системы США или для Банка Англии значительно превосходит любые другие виды дохода.

    Что представляют собой банковские операции?

    Все операции, совершаемые банками, разделяются на активные и пассивные. Активные операции – это действия, в процессе которых осуществляется использование средств, полученных в результате совершения пассивных операций.

    Операции банков были перечислены выше. Это открытие вкладов и депозитов, покупка и продажа валюты, инкассация, предоставление банковских гарантий и пр. Цель каждой совершаемой операции – получение дохода.

    Возможности кредитных учреждений шире. Они могут осуществлять:

    • операции с драгоценными камнями и металлами;
    • лизинговые операции;
    • информационную и консультационную помощь;
    • аренду помещений и сейфов;
    • доверительное управление деньгами и прочим имуществом клиентов согласно договору и т. д.

    Важно: Выдавая денежные средства в кредит, финучреждения создают новые деньги. Процедура называется кредитной мультипликацией или кредитным расширением.

    Банковская система

    Банковская система – комплекс банковских учреждений и норм, регулирующие их взаимные связи и отношения с окружающей средой. Банковская система считается составляющей частью кредитной системы, представляющей собой комплекс всевозможных видов взаимозависимых банков и других кредитных учреждений, работающих в рамках целого финансово-кредитного механизма.

    Её по праву считают одним из высочайших достижений экономической культуры, поскольку она олицетворила в себе всесторонний детальнейший инструмент влияния через валюту, деньги, банкноты, ценные бумаги на социально-экономические процессы. Это происходит через контроль структуры, задавая направленность развития и технично поддерживая устойчивость функционирования денежного обращения, а при помощи него – и всей экономики.

    В развитых странах банковская система имеет, как правило, двухзвенное строение, где в качестве первого (главного) звена выступает центральный (национальный) банк, а в качестве второго звена – самостоятельные, но регулируемые центральным банком специализированные и коммерческие банки.

    Обособленные банковские подразделения

    Финучреждения наделены правом организовывать обособленные подразделения. Это:

    1. Филиалы, не являющиеся юридическими лицами и расположенные в отдалении от места расположения банка. Полномочия филиалам делегируются банком, к которому они относятся. Филиалы имеют право на собственный баланс, лицензию и корреспондентский счёт.
    2. Дополнительные офисы. Также располагаются вне зоны нахождения основного банка, созданные для выполнения определённых задач – осуществление расчетов, кредитование и т. п.
    3. Дочерние банки – создаются как отдельные юр. лица, наделённые коммерческой самостоятельностью. 20% уставного капитала принадлежит головному офису.
    4. Банковские представительства – не являются юр. лицом, располагаются обособленно вне территории нахождения головного банка. Не имеют права на осуществление самостоятельных банковских операций.

    Наличие всего перечисленного должно быть отражено в уставе финансовой компании.

    Также за банками закреплено право создания ассоциаций и союзов, преследующих такие цели:

    • разработки рекомендаций, направляющих деятельность финучреждения;
    • развитие связей местного и международного уровня;
    • удовлетворение информационных, профессиональных и научных интересов;
    • координация деятельности компании;
    • представление интересов управления и акционеров банка.

    Перечисленные ответвления создаются не с целью получения или привлечения прибыли. Они не имеют права осуществлять банковские операции.

    Описание понятия

    Коммерческие банки — это финансовые организации, которые проводят операции с наличными и безналичными деньгами, ценными бумагами, драгметаллами и камнями, другими ценностями. А также они оказывают услуги населению и государственным учреждениям на возмездной основе, то есть за оплату. Коммерческий банк руководствуется в деятельности такими принципами:

    • работает для получения прибыли;
    • получил от государства и центрального банка страны лицензию на проведение операций, сделок и работу в этом виде услуг;
    • обладает правом привлекать средства населения и юрлиц на депозитных счетах и размещать их по своему усмотрению исходя из законодательства и для извлечения прибыли;
    • не вправе осуществлять торговлю, страхование и производственную деятельность.

    О банковской тайне

    Понятие банковская тайна не практикуется во многих странах. Так в России, хоть и действует статья 857 Гражданского кодекса, в которой говорится о том, что финучреждения гарантируют вкладчикам и заёмщикам защиту информации, есть список организаций, которым открыт доступ к секретной информации. Это налоговая, таможенные органы, суды, счётная палата и другие организации. Список продолжает расширяться.

    Рейтинг
    ( 2 оценки, среднее 4 из 5 )
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями: